Inhoudsopgave
Hoe bepaal je een UBO?
De twee criteria die van belang zijn om een persoon te kwalificeren als UBO betreft het houden van het uiteindelijke eigendom of het hebben van de uiteindelijke zeggenschap in een cliënt, via het houden van aandelen, stemrechten, eigendomsbelang of andere middelen.
Wat is bijzondere zeggenschap?
de natuurlijke persoon die bijzondere zeggenschap heeft over 25% of meer van het vermogen van uw organisatie. Hiermee wordt bedoeld dat de persoon een bijzonder zeggenschapsrecht heeft dat is vastgelegd in bijvoorbeeld de statuten en/of. de natuurlijke persoon die de feitelijke zeggenschap* heeft over uw organisatie.
Kan UBO een BV zijn?
Bij een BV met een STAK bekijk je eerst de positie van de certificaathouders. Een UBO is dan een certificaathouder met een eigendomsbelang van meer dan 25% via hun certificaten. Alle certificaathouders met een dergelijk belang zijn in ieder geval UBO van de BV.
Waarom UBO identificeren?
U moet achterhalen wie de UBO van een klant is. Informatie over degene die zeggenschap heeft over een bedrijf helpt u het risico inschatten dat de organisatie wordt gebruikt voor witwassen of financiering van terrorisme.
Wat staat er in het UBO-register?
Wat staat er in het UBO-register? Het UBO-register (Ulimate Beneficial Owner-register) is een openbaar register. In dit register is opgenomen wie de uiteindelijke belanghebbende of eigenaar (UBO) van een Nederlandse onderneming of rechtspersoon is. Dat zijn personen die meer dan 25% belang in een organisatie hebben.
Wat is feitelijke zeggenschap UBO?
– een natuurlijk persoon die (doorslaggevende) feitelijke zeggenschap heeft. Daaronder wordt verstaan (economische) controle over de vennootschap anders dan via de hiervoor bedoelde criteria. Dit kan blijken uit juridische documenten, maar ook uit feitelijke gedragingen en bestendig gebruik.
Wat zijn pseudo UBO’s?
Pseudo-UBO Dit zijn o.a. personen die het dagelijks beleid bepalen. Hierbij kan gedacht worden aan een statutair bestuurder of een persoon uit de managementlaag daaronder. Is een rechtspersoon bestuurder, dan is de persoon die daarvan bestuurder is de UBO.
Wat als de UBO een BV is?
Wat is een UBO (of een pseudo-UBO)? Een UBO (ultimate beneficial owner) is een uiteindelijk belanghebbende van een rechtspersoon of vennootschap. Volgens de wet is de UBO elke natuurlijk persoon die de uiteindelijke eigenaar is van of zeggenschap heeft over een juridische entiteit.
Is de persoon UBO op basis van aandeelhouderschap?
Het UBO-register is van kracht. Om te bepalen of iemand aangemerkt moet worden als UBO, kunnen verschillende factoren meespelen, waaronder het aandelenbelang. Zijn er bijvoorbeeld mensen die meer dan 25% van de aandelen houden in de vennootschap? Dan moet u deze personen aanmerken als UBO’s.
Kan een UBO een rechtspersoon zijn?
Een UBO (ultimate beneficial owner) is een uiteindelijk belanghebbende van een rechtspersoon of vennootschap. Een UBO is dus altijd een natuurlijk persoon. Een juridische entiteit kan één of meer UBO’s hebben (of pseudo-UBO’s). Wie UBO is verschilt per soort rechtspersoon of vennootschap.
Kan een UBO minderjarig zijn?
Toch worden alle drie de ondernemers als UBO aangemerkt. De minderjarigheid van één van hen doet daar niets aan af. Hij kan wel om afscherming van zijn gegevens verzoeken.