Inhoudsopgave
Wat is een UBO verklaring?
Instellingen die onder de werking van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) vallen, zijn verplicht de Ultimate Beneficial Owner (UBO), oftewel de uiteindelijk belanghebbende, van een zakelijke relatie te achterhalen.
Wat is feitelijk zeggenschap UBO?
Een UBO (ultimate beneficial owner) is een uiteindelijk belanghebbende van een rechtspersoon of vennootschap. Volgens de wet is de UBO elke natuurlijk persoon die de uiteindelijke eigenaar is van of zeggenschap heeft over een juridische entiteit. Een UBO is dus altijd een natuurlijk persoon.
Wat is een belang document?
UBO’s (Ultimate Beneficial Owners) zijn de uiteindelijk belang- hebbenden van een organisatie. Bij de UBO-opgave moet je documenten toevoegen waaruit het belang van de UBO’s blijkt. Aan het eind van het formulier vul je de gegevens van de UBO in.
Wat is feitelijke zeggenschap?
Bij de ‘feitelijke zeggenschap’ kan bijvoorbeeld gedacht worden aan de zeggenschap door certificering, bijzondere soorten aandelen met bijzondere zeggenschaps- en/of winstrechten, statutaire of contractuele winstrechten, stemvolmachten en het kunnen ontslaan van de meerderheid van de bestuurders.
Wie moet UBO verklaring invullen?
Vanaf 27 september 2020 zijn ondernemingen verplicht om hun eigenaren of de personen die zeggenschap hebben in een zogeheten UBO-register in te schrijven. Dit is het gevolg van Europese regels. Doel van het register is het tegengaan van financieel-economische criminaliteit, zoals witwassen van geld.
Wie kwalificeert als UBO?
In Nederland kwalificeert als UBO degene die: meer dan 25% van het eigendomsbelang van het bedrijf in handen hebben, en/of. meer dan 25% van het stemrecht kunnen uitoefenen, en/of. op een andere manier feitelijk en doorslaggevende zeggenschap kunnen uitoefenen.
Wat is een pseudo UBO?
In bepaalde specifieke gevallen kan een persoon of de personen behorend tot het hoger leidinggevend personeel worden genoteerd als UBO(s) (de ‘Pseudo-UBO’). Bijvoorbeeld als er op grond van aandelen, stemrecht of eigendom geen UBO te achterhalen is. Dit geldt ook voor beursgenoteerde ondernemingen.
Wat is hoger leidinggevend personeel?
Tot het hoger leidinggevend personeel worden de statutaire bestuurders van een rechtspersoon gerekend, of, in het geval van een commanditaire vennootschap, de beherende vennoten.
Wat betekent gerechtigde tot het vermogen?
Dit zijn alle mensen die als statutair bestuurder van je organisatie in het Handelsregister ingeschreven staan. Je schrijft ze dan niet in op basis van een belang, maar omdat ze de functie van bestuurder hebben.
Wat is een pseudo-UBO?
Kan een bedrijf een UBO zijn?
Iedere organisatie heeft 1 of meer UBO’s. UBO’s zijn de uiteindelijk belanghebbenden van een organisatie. Denk aan mensen die meer dan 25% van de aandelen hebben in een bv. Of mensen die meer dan 25% eigendomsbelang hebben in een vof, of meer dan 25% stemrecht bij een statutenwijziging van een stichting.