Inhoudsopgave
Wat is liquiditeitsbeheer?
Het liquiditeitsbeheer is er enerzijds op gericht liquiditeiten beschikbaar te hebben wanneer deze nodig zijn om aan de kortlopende verplichtingen te voldoen; anderzijds om zoveel mogelijk van de overtollige liquiditeiten te kunnen gebruiken voor het omlaag brengen van de financiering of voor het doen van nieuwe …
Wat zijn liquiditeitstekorten?
Verschillen tussen inkomsten en uitgaven qua tijdstip, bedraggrootte en valuta leiden tot liquiditeitstekorten en overschotten. Deze overschotten zijn onvermijdelijk en vaak ook wenselijk.
Waarom is liquiditeit hetzelfde als liquiditeit?
Liquiditeit is niet hetzelfde als liquide middelen. De liquide middelen zijn een deel van de vlottende activa. Het gaat om geld in kas of op rekening. Liquiditeit is daarentegen niet iets dat je zomaar van de jaarrekening kunt aflezen. Het is eerder een ‘tool’ om te zien hoe gezond het bedrijf er op korte termijn voorstaat.
Hoe bepaal je de liquiditeitsratio?
Berekening van de liquiditeitsratio. Wanneer je beide uit de balans hebt gehaald hoef je niet veel meer te doen om de ratio te weten. Je bepaalt de liquiditeitsratio als volgt: Liquiditeit = vlottende activa / kortetermijnschulden.
Wat is dynamische liquiditeit?
Er zijn twee vormen van liquiditeit: dynamische en statische. Met de dynamische liquiditeit bereken je hoe de inkomende geldstroom zich in een bepaalde periode verhoudt tot de uitgaande geldstroom. Meestal doe je dit voor de toekomst. Eerst maak je een liquiditeitsbegroting op, om te schatten hoeveel geld er in deze periode
Wanneer is de onderneming liquide?
Een onderneming is liquide wanneer ze in staat is om alle lopende betalingsverplichtingen te kunnen voldoen, zoals openstaande rekeningen, belastingen en rente over kortlopende leningen. Om een inschatting van de liquiditeit over een bepaalde periode te maken wordt een liquiteitsbegroting opgesteld.